Цифровые финансовые активы и борьба с отмыванием денег

С ростом популярности криптовалют, цифровых платежных систем и других видов цифровых финансовых активов, возникают новые вызовы и риски, которые связаны с финансовыми преступлениями. Барьером на пути незаконных операций становятся меры борьбы с отмыванием денег, или процедуры AML (Anti Money Laundering). Ответственность за проведение политики AML обычно лежит на финансовых учреждениях — биржах, банках и других организациях. Однако важно, чтобы сами пользователи цифровых активов — будь то индивидуальные лица или компании — соблюдали правила и стандарты AML и могли обеспечить чистоту операций с цифровыми активами.

Moscow Digital School продолжает серию статей, посвященных различным аспектам функционирования цифровых финансовых активов (ЦФА). В этой статье вместе с членом Комиссии по правовому обеспечению цифровой экономики Московского отделения Ассоциации юристов России Марией Телегиной мы разберемся в принципах AML и узнаем, как проводить политику по борьбе с отмыванием денег и кто отвечает за поддержку международных стандартов в этом вопросе.

Чтобы не пропустить новые бесплатные материалы «MDS Media», подписывайтесь на наш Телеграм-канал. 

Что такое AML и почему это важно для цифровых активов?

Принцип AML (Anti-Money Laundering) — набор мер, законов и процедур, которые направлены на предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма. В случае цифровых активов (виртуальных активов), AML становится критически важным, так как они могут обеспечивать анонимность и быстрые международные транзакции, что делает их привлекательными для незаконных операций. 

В России основным нормативным актом, который призван создавать основу для обеспечения безопасности и стабильности финансовой системы и борьбы с финансовой преступностью и терроризмом является закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

. Аспекты, которые он регулирует.

●      Требует идентификации клиентов и обновление данных о клиентах.

●      Вводит обязанности для финансовых организаций и физических лиц по обнаружению и предотвращению подозрительных финансовых операций.

●      Устанавливает механизмы мониторинга.

●      Предусматривает меры блокирования средств и собственности, которые связаны с преступной и террористической деятельностью.

Помимо этого в рамках борьбы с отмыванием денежных средств существуют международные стандарты — рекомендации ФАТФ (Финансовая акционная группа по борьбе с отмыванием денег), кроме того есть региональные организации, призванные отвечать за вопросы, связанные с AML (например, ЕАГ).. 

Рекомендации ФАТФ и риск-ориентированный подход

Обязательным для исполнения всеми членами ФАТФ являются 40 рекомендаций, пояснительные записки к ним и глоссарий, в котором содержится определение   виртуальных активов и поставщиков услуг виртуальных активов. Их можно найти в официальном глоссарии.

1. Цифровые активы (Virtual asset) — цифровое представление ценности, которым можно торговать в цифровом виде или передавать его, а также использовать в платежных или инвестиционных целях. Виртуальные активы не включают в себя цифровые представления фиатных валют, ценных бумаг и других финансовых активов, которые уже описаны в других рекомендациях ФАТФ.

2. Поставщик услуг в области цифровых активов (Virtual asset service provider) — любое физическое или юридическое лицо, которое нигде не подпадает под действие Рекомендаций и в качестве бизнеса осуществляет один или несколько из следующих видов деятельности или операций для другого физического или юридического лица или от его имени:

1)    обмен между виртуальными активами и фиатными валютами;

2)    обмен между одной или несколькими формами виртуальных активов;

3)    передача виртуальных активов;

4)    хранение и/или администрирование виртуальных активов или инструментов, которые позволяют осуществлять контроль над виртуальными активами;

5)    участие и предоставление финансовых услуг, которые связаны с предложением эмитентом и/или продажей виртуального актива.

«Стоит обратить внимание, что не только криптовалюта является виртуальным активом. Цифровые финансовые активы и утилитарные цифровые права (УЦП) также подпадают под определение, содержащееся в Рекомендациях. С этой точки зрения, оператор инвестиционной платформы и оператор информационной системы являются сервис-провайдерами и должны соблюдать нормы антиотмывочного законодательства.

Помимо рекомендаций действуют положения риск-ориентированного подхода, основная цель которого обозначить реально существующие риски по работе с виртуальными активами: то есть не запретить работать с клиентом, если он купил криптовалюту, а посмотреть, насколько эта покупка может быть связана с отмыванием денежных средств, полученных преступным путем», — поясняет Мария Телегина.

Органы, которые отвечают за соблюдение международных стандартов по вопросам AML

За соблюдение международных стандартов следит ФАТФ и иные региональные органы посредством проведения выездных проверок конкретных участников финансового рынка (по предварительному согласованию с национальными уполномоченными органами), а также на предмет наличия законодательства в стране и его соответствия международным нормам.

В России вопросами AML занимаются  многие органы, но главенствующим является Росфинмониторинг. Банк России также контролирует своих поднадзорных лиц на предмет соблюдения AML-процедур.

Росфинмониторинг контролирует и мониторит операции финансовых потоков и соблюдение антитеррористических и антиотмывательных мер.

Банк России разрабатывает нормативные акты и регуляции для банков и финансовых институтов и осуществляет контроль их исполнения.

Подходы к работе с клиентами

Несмотря на существующие общие нормативы в антиотмывочном законодательстве, финансовые организации вправе разрабатывать собственные внутренние политики и процедуры в рамках борьбы с отмыванием денег. Это позволяет банкам подходить к клиентам с виртуальными активами по-разному, в зависимости от их собственных стратегий и степени готовности к риску.

В результате некоторые банки более гибки и дружелюбны к клиентам, чьи операции связаны с виртуальными активами, благодаря более тщательному контролю таких операций. С другой стороны, банки могут решить в принципе не работать с клиентами, операции которых связаны с виртуальными активами, из-за повышенных рисков и сложностей в связи с мониторингом и соблюдением AML-политики.

Подробнее узнать о нюансах антиотмывочного законодательства и международных стандартах AML применительно к цифровым финансовым активам вы можете на курсе Moscow Digital School «Blockchain Lawyer». Курс основан на примерах из международной практики и лучших проектах российских компаний.